Tartós Befektetési Számla (TBSZ): Adómentes befektetés hosszú távra 2025-ben
A pénzügyi tudatosság napjainkban egyre fontosabbá válik, és a befektetések világa is egyre több embert vonz. A magyar lakosság számára a Tartós Befektetési Számla, más néven TBSZ, különösen kedvező lehetőséget kínál a hosszú távú megtakarítások és a befektetések adóoptimalizálására. Cikkünk célja, hogy részletesen bemutassa, mi is pontosan a TBSZ, hogyan működik, valamint milyen előnyökkel és hátrányokkal bír, és kinek lehet igazán hasznos ez a lehetőség.
Mi az a TBSZ?
A Tartós Befektetési Számla egy olyan különleges megtakarítási forma, amelyet 2006-ban vezettek be Magyarországon azzal a céllal, hogy ösztönözzék a hosszú távú pénzügyi megtakarításokat. A TBSZ egyik legnagyobb előnye, hogy meghatározott idő elteltével teljes adómentességet kínál a rajta elhelyezett befektetések hozamára.
A TBSZ valójában nem egy önálló számla, hanem egy gyűjtőévével és lekötési időszakkal rendelkező befektetési konstrukció, amely mögött különböző értékpapírszámlák vagy bankbetétek állhatnak.
Hogyan működik a TBSZ?
A TBSZ működését két időszak határozza meg:
1. Gyűjtőév
A TBSZ megnyitásának évét gyűjtőévnek nevezzük. Ebben az évben – az adott naptári év végéig – a befektető bármikor elhelyezhet pénzt a számlán. Ez az időszak a befizetések és a portfólió kialakításának időszaka.
Fontos megjegyezni, hogy csak a gyűjtőévben lehet pénzt elhelyezni a számlán. A következő években már nem lehet új befizetéseket teljesíteni, csupán a meglévő vagyon áthelyezésére van lehetőség más befektetésekbe.
2. Lekötési időszak
A gyűjtőévet követő öt év az úgynevezett lekötési időszak. Ez alatt az időszak alatt a számláról nem lehet pénzt kivenni anélkül, hogy elveszítenénk az adókedvezményeket.
- 3 év után: a hozam után 10% kamatadó fizetendő (a szokásos 15% helyett).
- 5 év után: adómentesség – sem kamatadót, sem szociális hozzájárulást nem kell fizetni a hozam után.
Milyen befektetések helyezhetők el a TBSZ-en?
A TBSZ rendkívül rugalmas, hiszen számos befektetési eszköz elhelyezésére ad lehetőséget. A leggyakoribb lehetőségek közé tartoznak:
- magyar és külföldi részvények,
- befektetési jegyek,
- állampapírok (pl. PMÁP),
- vállalati kötvények,
- diszkont kincstárjegyek,
- bankbetétek.
Ez lehetővé teszi a befektetők számára, hogy a kockázati étvágyuknak megfelelően alakítsák ki portfóliójukat.
A TBSZ előnyei
1. Adómentesség
A legnagyobb előny kétségtelenül az adómentes hozam, amely öt év elteltével elérhető. Ez különösen kedvező lehetőséget biztosít a hosszú távra tervezők számára.
2. Széleskörű befektetési lehetőségek
A TBSZ nem korlátozza a befektetőt egyetlen eszköztípusra, hiszen az értékpapírok, kötvények és egyéb instrumentumok széles választéka áll rendelkezésre.
3. Kockázatmegosztás
A portfólió diverzifikálása a TBSZ-en belül lehetővé teszi a kockázatok csökkentésétTovábbi friss hírek, napi aktualitások és fontos események a Napi Hírek webmagazinban.
